Desde el acceso a sistemas transaccionales y de pagos, así como tener la oportunidad de ahorrar e invertir algún exceso temporal de recursos o cubrir algún faltante, hasta la provisión de servicios para llevar a cabo proyectos de inversión y diversificación de riesgos, los intermediarios financieros cumplen una función esencial para el funcionamiento y desarrollo de la actividad económica de los individuos, las familias, las empresas y el gobierno. Este es un curso totalmente aplicado, que pretende ofrecer al alumno las herramientas básicas necesarias para saber en dónde encontrar los datos más relevantes, cómo obtenerlos, transformarlos, interpretarlos y analizarlos, a la luz de lo que se utiliza hoy en el análisis de los mercados financieros a nivel global. En particular, se enfoca en la banca y el crédito.
Los orígenes de la banca en el mundo datan del 2000 a.C. en Sumeria, en la región sur de Mesopotamia (hoy Irak y Kuwait). Así, los cinco elementos que dieron origen a la banca siguen brindando estructura a la banca moderna: (1) Dinero; (2) contabilidad; (3) infraestructura; (4) tasa de interés; y (5) regulación. El primer banco comercial 'moderno' en México se estableció en 1864 y de ahí la historia de la banca se ha escrito con episodios complicados, como la Revolución Mexicana (1910), así como la Nacionalización Bancaria (1982), la reprivatización (noventa) y la apertura para la participación de la banca a nivel global (2000-2003). No obstante lo anterior, la solidez actual del sistema financiero mexicano ha permitido que en las últimos dos recesiones (2008-2009 y la 2020) sea parte de la solución, no del problema. México fue el primer país en cumplir con los requisitos de capitalización y liquidez de Basilea III.
Las dos fuentes de información oficial sobre la banca en México son el Banco de México y la CNBV. . Por un lado, el Banco de México cuenta con información de captación y crédito con frecuencia mensual desde diciembre de 2000 y publica la información del mes anterior a finales del mes en curso. La información sobre captación incluye detalle de sector privado no bancario residente, banca de desarrollo, otros intermediarios financieros públicos, sector público no financiero y sector no residente, mientras que la de crédito incluye cartera vigente y vencida por tipo de crédito (consumo, hipotecario, empresarial y corporativo) y sector económico (construcción, manufactura, comercio, bienes raíces, entre los más relevantes). Por su parte, la CNBV cuenta con información de captación, crédito, y los estados financieros de cada banco, así como indicadores tales como Índice de Capitalización, alertas tempranas, razones de rentabilidad (ROE, ROA), indicadores de morosidad (IMOR) y cobertura (ICOR), con frecuencia mensual desde el mes de enero de 2010 y publica la información del mes anterior en los últimos días del mes en curso. IMPORTANTE: Bajar el archivo de Excel y antes de abrirlo, favor de cambiar la extensión de *.xlsx a *.xlsm para que funcionen los macros.